Рекомендации по учету в зарплате в части НДФЛ на примере ЗУП 3.1

Чтобы составление отчетности по НДФЛ не было нерешаемой проблемой, при работе в программах 1С рекомендуется следовать пунктам, указанным ниже:

1. Дата документа начисления (Отпуск, Больничный, Премия, Доходы в натуральной форме и т.д.) и реквизит «Месяц» должны быть из одного периода.

1)	Дата документа начисления (Отпуск, Больничный, Премия, Доходы в натуральной форме и т.д.) и реквизит «Месяц» должны быть из одного периода.


Рис.1

Данное правило влияет на заполнение строки 130, 2 раздел 6 НДФЛ. Если будет, например, Месяц Июнь, а дата документа 29.05.2018, сумма 5187, 72 в 130 строку не попадет.

2. Реквизит «Дата выплаты» должен быть равен реквизиту «Дата» в документе выплаты «Ведомость в банк/кассу».

2)	Реквизит «Дата выплаты» должен быть равен реквизиту «Дата» в документе выплаты «Ведомость в банк/кассу».


Рис.2

Данное правило влияет на перерасчет НДФЛ. Соответственно, «лишний» НДФЛ не появится, однако программа будет выравнивать его по датам, отдавая приоритет дате Ведомости.

3. Проверять НДФЛ в межрасчетных документах.
Проверять НДФЛ в межрасчетных документах

Рис.3

В документе должен быть НДФЛ только начисленного дохода. Это легко определить по дате выплаты. Остальное необходимо удалить.

4. Перерасчеты отпусков/ больничных нужно производить при помощи кнопки «Исправить».
Перерасчеты отпусков/ больничных нужно производить при помощи кнопки «Исправить».

Рис.4

5. В документе выплаты «Ведомость в банк/кассу» обязательно нужно проверять табличную часть: колонки «К выплате» и « НДФЛ».
В документе выплаты «Ведомость в банк/кассу» обязательно нужно проверять табличную часть: колонки «К выплате» и « НДФЛ»

Рис.5

Надпись-ссылка «В т.ч. в счет ранее исчисленного» сигнал к тому, чтобы проверить, что входит из НДФЛ в указанную сумму.

Пример, указанный выше, показывает, что в окончательную выплату попал отпуск, который должен был быть выплачен 22.06.2018. Соответственно, необходимо проанализировать сложившую ситуацию: действительно ли мы должны в этом документе удержать НДФЛ и выплатить отпуск или же это ошибка (например, случайно сняли с проведения ведомость на выплату отпуска)? Если да, действительно должны выплатить именно в эту ведомость, тогда нужно вернуться в документ начисление отпуска и откорректировать условия выплаты, после этого перезаполнить текущую ведомость. Если ошибка, провести ведомость на выплату отпуска, затем перезаполнить ведомость на выплату зп.
Отпуск с последующим увольнением Подарки детям на Новый год - облагаются НДФЛ